常德市第二中学2024年度部门决算公开

目  录

第一部分 常德市第二中学单位概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况说明

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于2024年度预算绩效管理情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分

常德市第二中学单位概况

一、部门职责

我校主要是根据党的方针和国家法律法规以及上级有关教育教学标准，承担市内有关初、高中学历教育工作任务。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。常德市第二中学内设机构包括：本单位内设科室4个，所属事业单位0个.

内设科室分别是：政教科、教务科、总务科、办公室。

所属事业单位分别是：无。

（二）决算单位构成。市二中2024年部门决算汇总公开单位构成包括：常德市第二中学单位本级，本单位无所属三、四级预算单位，故2024年部门决算编制范围为常德市第二中学单位本级。

第二部分    部门决算表  

收入支出决算总表

公开01表

单位：常德市第二中学                                                                        单位：万元

注：1.本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。
    2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

收入决算表

　 　 　 　 　 　 　 　 　 公开02表

单位：常德市第二中学                                                                        单位：万元

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况，逐级细化公开到功能分类项级科目。

支出决算表

　 　 　 　 　 　 　 　 公开03表

单位：常德市第二中学                                                                        单位：万元

注：本表反映部门本年度各项支出情况，逐级细化公开到功能分类项级科目。

财政拨款收入支出决算总表

                                                                                                                  公开04表

单位：常德市第二中学                                                                        单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

一般公共预算财政拨款支出决算表

                                                                     公开05表

单位：常德市第二中学                                                                        单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况，逐级细化公开到功能分类项级科目。

一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

                                                                                                               公开06表

单位：常德市第二中学                                                                                                              单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

公开07表

单位：常德市第二中学                                                                        单位：万元

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况，逐级细化公开到功能分类项级科目。

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

                                                                                                            公开08表

单位：常德市第二中学                                                                        单位：万元

注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况，逐级细化公开到功能分类项级科目。

财政拨款“三公”经费支出决算表

公开09表

单位：常德市第二中学                                                                        单位：万元

注：本表反映部门本年度财政拨款“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

第三部分

2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收入总计4813.00万元。与上年相比，减少1089.84万元，降低18.46%，主要是因为人员经费拨款和事业收入减少。支出总计4813.00万元。与上年相比，减少1089.84万元，降低18.46%，主要是因为人员经费拨款和事业收入减少。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计4813.00万元，其中：财政拨款收入4409.97万元，占91.62%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入292.95万元，占6.09%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入110.08万元，占2.29%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计4813.00万元，其中：基本支出4682.13万元，占97.28%；项目支出130.87万元，占2.72%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入总计4409.97万元。与上年相比，减少700.91万元，减少13.71%，主要是因为人员经费拨款减少。财政拨款支出总计4409.97万元。与上年相比，减少700.91万元，减少13.71%，主要是因为人员经费拨款减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出4409.97万元，占本年支出合计的91.63%。与上年相比，一般公共预算财政拨款支减少700.91万元，降低13.71%，主要是因为人员经费拨款减少。（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出4409.97万元，主要用于以下方面：教育支出4107.54万元，占93.14%;社会保障和就业支出13.71万元，占0.31%；住房保障支出288.72万元，占6.55%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算数为4409.97万元，支出决算数为4409.97万元，完成年初预算的100%，其中：

1、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。

年初预算为1161.44万元，支出决算为1161.44万元，完成年初预算的100%，决算数与预算数保持一致。

2、教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）。

年初预算为2815.22万元，支出决算为2815.22万元，完成年初预算的100%，决算数与预算数保持一致。

3、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）。

年初预算为130.87万元，支出决算为130.87万元，完成年初预算的100%，决算数与预算数保持一致。

4、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。

年初预算为13.71万元，支出决算为13.71万元，完成年初预算的100%，决算数与预算数保持一致。

5、住房保障支出（类）住房改革（款）住房公积金（项）。

年初预算为288.72万元，支出决算为288.72万元，完成年初预算的100%，决算数与预算数保持一致。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出4279.1万元，其中：

人员经费3854.09万元，占基本支出的90.07%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费等。

公用经费425.01万元，占基本支出的9.93%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.66万元，支出决算为0.66万元，完成预算的100%；由于2023年支出决算数为0，无法计算比例。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与年初预算数保持一致，与上年数保持一致。

2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，本单位更新公务用车0辆，支出决算为0万元，决算数与年初预算数保持一致，与上年数保持一致。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，本单位更新公务用车0辆，支出决算为0万元；决算数与年初预算数保持一致，与上年数保持一致。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数与年初预算数保持一致，与上年数保持一致。截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出预算为0.66万元，支出决算为0.66万元，完成预算的100%；由于2023年支出决算数为0，无法计算比例。2024年度共接待来访团组5个、来宾43人次，主要是各兄弟学校业务交流发生的接待支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2024年度本单位无政府性基金预算收支。

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

2024年度本单位无国有资本经营预算收支。

十、关于机关运行经费支出说明

本单位2024年度机关运行经费支出0万元，本单位为事业单位，所以机关运行经费支出为0万元；本单位2024年公用经费为425.01万元，比年初预算数增加0万元，增长0%。比上年决算数增加135.26万元，增长46.68%，主要是水电费、维修费、劳务费及其他商品和服务支出增加。

十一、一般性支出情况说明

2024年本部门开支会议费0万元；开支培训费21.54万元，用于开展线下培训，人数18人，内容为学习交流和中考命题，金额为1.37万元；用于开展业务培训，人数63人，内容为普通高中教学教研业务素质提升培训，金额为8.47万元；用于开展干部培训，人数为23人，内容为干部业务素质提升培训，金额为10.25万元；用于开展网络培训，人数30人，内容为远程教育培训，金额1.04万元。

十二、关于政府采购支出说明

本部门2024年度政府采购支出总额41.88万元，其中：政府采购货物支出0 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出41.88万元。授予中小企业合同金额41.88万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额41.88万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备102台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十四、关于2024年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2024年度本单位整体支出开展绩效自评，涉及项目1 个，共涉及资金4813.00万元。其中，一般公共预算项目1个4409.97 万元，占一般公共预算支出总额的100%；政府性基金预算项目0 个0万元；国有资本经营预算项目0 个0 万元，；社会保险基金预算项目0 个0 万元。

（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2024年度本部门（单位）整体支出全年预算数4813.00万元，执行数4813.00万元，完成预算的100%，绩效自评得分92分，评价等级为“优”。绩效目标完成情况：一是树立科学发展理念，以提高教师专业发展为重点，创建“平安校园”为抓手，提高教学质量为核心，促进学生全面发展，完成市城区学生义务教育和高中教育；二是组织教育教学、教学教研活动，保证教育教学质量，合理配置“人、财、物、信息”资源，确保重大安全事故和重大公共卫生责任事件‘零’发生率，大班额控制率100%，毕业年级学生毕业率100%。发现的主要问题及原因：一是校园周边环境有待改善；二是学校侧门武陵巷路段路况差，人车未分流，存在一定的安全隐患。下一步改进措施：一是多和开发区及社区沟通，联合整治周边环境；二是已得到上级部门政策和资金支持，武陵巷路段已完成路况改造、人车分流正在修建。

（三）评价结果应用情况。2024年度绩效自评结果为优秀、无部门评价结果、财政评价结果。

1、2025年预算安排：强化优绩优保，聚焦重点赋能，以 2024 年绩效自评 “优秀” 结果为核心依据，构建 “绩效导向、重点突出、精准保障” 的预算编制体系，优先保障高效领域资金需求，优化重大项目预算供给。

2、支出结构调整：聚焦提质增效，优化资源配置；基于 2024 年支出绩效分析，推动支出结构从 “规模导向” 向 “效益导向” 转型。压减低效支出，增厚核心投入：严格控制 2024 年绩效偏低的一般性支出（如非必要的会议、差旅等）；同步提高教育教学、师资建设等核心领域的支出占比。

3、资金管理：深化全过程管控，提升使用效能；以优秀绩效结果为基础，健全 “事前有目标、事中强监控、事后重问效” 的资金管理链条。

升级绩效目标管理：参照 2024 年优秀项目的指标设置经验，建立分领域绩效指标体系（如教学类、科研类、管理类），2025 年所有项目绩效目标均需明确 “产出指标 + 效益指标 + 满意度指标”，确保目标可量化、可考核。实施 “双监控” 常态化：依托预算一体化系统，对 2025 年预算资金开展 “执行进度 + 绩效目标” 双监控，对偏离目标的项目及时预警并督促整改；重点监控 2024 年绩效波动较大的领域，防范资金使用风险。

4、制度建设：固化优秀经验，完善长效机制；以 2024 年绩效自评反映的管理亮点为抓手，构建全方位绩效管理制度体系。健全绩效结果运用细则、完善全过程管理流程、建立能力提升机制，针对 2024 年自评中暴露的指标设置、数据填报等问题，对学校经办人员进行专项辅导，推动绩效管理从 “合规性” 向 “高质量” 转型。

第四部分    名词解释

一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

二、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

三、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

四、机关运行经费：行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出。

第五部分   附 件

2024年度常德市第二中学整体支出绩效自评报告。

一、单位基本情况

根据市委编办核定，我单位内设科室4个，分别是办公室、总务科、教务科、政教科。编制人数177人，在岗教职工172人，离退休人员99人，在校学生 2322人。

常德市第二中学是常德市教育局管理下的副处级事业单位，主要承担有关初、高中学历教育工作任务，完成市委、市政府和市教育局交办的其他工作任务。

2024年度本单位的绩效目标是：依法依规办学，优化办学环境，履行学校的义务教育责任。　

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出情况

2024年度基本支出4682.13万元，按照支出性质分类：人员经费3942.29万元；公用经费739.84万元；按照经济分类：工资福利支出3627.22万元；商品和服务支出：739.84万元；对个人和家庭315.07万元。

（二）项目支出情况

2024年度项目支出130.87万元，其中专用材料费购置11.17万元；房屋建筑物购建万元0；专用设备购置24.57万元；办公设备购置0万元；大型修缮95.13万元。

三、政府性基金预算支出情况

本单位无政府性基金预算支出。

四、国有资本经营预算支出情况

  本单位无国有资本经营预算支出。

五、社会保险基金预算支出情况

   常德市第二中学2024年社会保险基金预算总计578.88万元，决算支出总计518.75万元；其中机关事业单位基本养老保险缴费预算375.95万元，决算支出328.91万元；职工基本医疗保险缴费预算181.57万元，决算支出189.67万元；其他社会保障缴费预算（含大额医疗互助保险、工伤保险等）21.36万元，决算支出0.17万元。

六、部门整体支出绩效情况

(一)目标完成情况

 2024年部门预算即常德市第二中学本级预算。收入包括经费拨款、财政专户拨款、上级补助收入等。支出既包括保障单位基本运行的经费，也包括维修等专项资金；主要涉及教育支出、社会保障和住房保障支出等。

2024年市常德市第二中学没有政府性基金预算拨款和国有资本经营预算安排的收入，也没有使用政府性基金预算拨款和国有资本经营预算安排的支出。具体情况如下：

2024年年初收入预算数4558.99万元，其中，一般公共预算拨款3918.09万元（经费拨款3903.09万元、纳入一般公共预算管理的非税收入拨款15.0万元），财政专户管理的非税拨款305.75万元；上级补助收入335.15万元。2024年收入预算较上年增加18.82万元，增长0.4%，主要是经费拨款增加18.82万元，主要原因是基础绩效奖增加。年末实际支出数4813.0万元，其中基本支出4682.13万元，项目支出130.87万元，其中年中调整254.01万元，执行率100%。

常德市第二中学现有17名教师获评市第四届骨干教师，3名市级学科带头人；1名名师工作室首席名师，省、市级名师工作坊坊主各1名，1名全省新时代名师。2024年，教师在研省级课题6个、市级课题1个，结题省级课题1个；教学比武获省级一等奖1人、市级奖励13人；集体备课大赛获省级奖励5个；精品课获省市级奖励3堂；论文获国家级奖励1篇、省市级奖励29篇；教学案例和征文获省级奖励26篇、市级奖励7篇。

2024年，学生参加各类竞赛获奖人数再创新高。学科竞赛活动中，我校学生参加全国叶圣陶杯作文竞赛、全国青少年阅读风采展示活动、第七届英语周报中学生写作能力大赛、全国中学生外语素养大赛等获得省级以上奖励120人次。信息科技竞赛中，学校航模队在湖南省 “青少年航空航天模型锦标赛”中斩获16个团体和个人奖项；在常德市第二十四届中小学生信息素养提升实践活动中获一等奖3人，二等奖2人，三等奖2人，第七届校园气象科学展评活动中荣获气象科幻故事中学组优秀奖。艺体类竞赛中，获常德市中小学生啦啦操比赛特等奖，常德市中学生成建制班合唱比赛二等奖，常德市足球联赛高中组第四名，常德市 “三独”比赛一等奖2人，二等奖5人，三等奖7人；常德市中小学生书法绘画摄影作品比赛10人次获奖，学生自拍自导自演的红色微电影《传承》在常德市中小学“传承红色基因争做强国少年”活动中被评为市二等奖。

2024年，学校教学质量取得新的突破。学生中考成绩大幅提升，综合素质明显增强；学考合格率100%，位居湖南省示范性高中前列；高考达特控线、本科线率分别近60%和90%。

（二）产生的主要效益情况

1. 经济效益情况：学校实现了预算管理的精细化管理，进一步强化了省市财政专项资金的监管，坚持“一项一申请”的原则，做到项目事前有报告、事后有登记。

2. 社会效益情况：优化学校管理举措，确保学校优质发展，全面提升学校声誉，培养更多优质学生。

3. 生态效益情况：加大绿化改造投入，总体来说，校园美化、亮化工作正在稳步前进。

4.可持续性效益情况：学校紧紧围绕“高质量 重素养 树品牌”的奋斗目标，不断完善内涵建设和基础设施建设。

5.社会公众满意度情况：经过调查 ，社区满意度99%以上，家长满意度99%以上，学生满意度达95%以上。

七、存在的问题及原因分析

（一）校园周边环境有待改善;

（二）学校侧门武陵巷路段路况差，人车未分流，存在一定的安全隐患;

（三）校园周边棚屋较多，久未拆除，存在较严重的安全隐患。

八、下一步改进措施

学校将继续推行教学改革、努力建设特色高中，主要从以下几方面推进：

1.进一步深学细悟新思想，坚持强化理论学习指导发展实践，持续巩固主题教育各项成果。

2.进一步推进清廉校园建设，深入挖掘本校特色，规划

开展好各类清廉特色活动。

3.进一步抓好教师队伍、干部队伍建设，形成团结奋进的良好工作氛围。

4.进一步创新优化办学理念，夯实特色办学举措，促进学校科技、国防、德育、学科四大特色更加鲜明。

5.进一步加强教师培训，更新教师教学理念，规范教学行为，促进教师专业水平快速提升。

6.进一步发挥党员引领作用，让党员在行政管理、业务引领等领域发挥核心作用。

7．进一步探寻创新人才培养的有效路径，初步形成学校创新人才培养体系。

8.进一步完善财务管控制度，加强财务监督，严格防控财务风险。

9.进一步加强学生养成教育，提高学生自我管理、自我约束能力，扎实推进学生自治管理。

10.进一步抓实学校基础建设，积极推进智能校园建设，加快学校图书综合楼、人车分流等工程进度。

九、部门整体支出绩效自评结果拟应用和公开情况

部门整体支出绩效自评结果按相关规定应用和公开。