常德市第七中学2024年度部门决算公开

目  录

第一部分 常德市第七中学单位概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况说明

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于2024年度预算绩效管理情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分

常德市第七中学单位概况

一、部门职责

我校主要是根据党的教育方针和国家法律法规以及上级有关教育教学标准，承担市内有关初、高中学历教育工作任务。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。常德市第七中学单位内设机构包括：本单位内设科室4个，所属事业单位0个。

内设科室分别是：办公室、教务科、学生科、总务科。

无所属事业单位。 

（二）决算单位构成。常德市第七中学单位2024年部门决算汇总公开单位构成包括：常德市第七中学本级，本单位无所属二、三预算单位，故2024年部门决算编制范围的为常德市第七中学本级。

第二部分    部门决算表

收入决算表

公开02表

  部门： 常德市第七中学                                                                                                            单位：万元

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况，逐级细化公开到功能分类项级科目。

支出决算表

　 　 　 　 　 　 　 　 公开03表

                         部门： 常德市第七中学 　 　 　 　 　 单位：万元

注：本表反映部门本年度各项支出情况，逐级细化公开到功能分类项级科目。

财政拨款收入支出决算总表

                                                                                                                                  公开04表

部门： 常德市第七中学 　 　 　 　 　 　                              单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

一般公共预算财政拨款支出决算表

                                                                                                   公开05表

        部门：常德市第七中学                                                                                                                 单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况，逐级细化公开到功能分类项级科目。

一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

                                                                          公开06表

部门：常德市第七中学                                                                                 单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

公开07表     

  部门：常德市第七中学                                                                                         单位：万元    

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况，逐级细化公开到功能分类项级科目。

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

                                                                                                                         公开08表

 部门：常德市第七中学                                                    单位：万元

注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况，逐级细化公开到功能分类项级科目。

财政拨款“三公”经费支出决算表

公开09表     

部门：常德市第七中学                                                                    单位：万元 

注：本表反映部门本年度财政拨款“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

第三部分

2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收入总计7804.29万元。与上年相比，减少185.92万元，减少2.33%，主要是因为课后服务费资金性质由事业收入变成往来，导致收入减少。支出总计7804.29万元。与上年相比，减少185.92万元，减少2.33%，主要是因为课后服务费资金性质由事业收入变成往来，导致收入减少，相应支出也减少。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计7804.29万元，其中：财政拨款收入7306.84万元，占93.63%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入432.74万元，占5.54%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入64.71万元，占0.83%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计7804.29万元，其中：基本支出6089.61元，占78.03%；项目支出1714.68万元，占21.97%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入总计7306.84万元，与上年相比，增加156.80万元,增长2.19%，主要是因为本年度项目进度加快，相应经费也增加。财政拨款支出总计7306.84万元。与上年相比，增加156.80万元，增长2.19%，主要是因为本年度项目进度加快，相应支出也增加。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度财政拨款支出7306.84万元，占本年支出合计的93.63%，与上年相比，财政拨款支出增加156.80万元，增长2.19%，主要是因为本年度项目进度加快，相应支出也增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度财政拨款支出7306.84万元，主要用于以下方面：教育（类）支出6694.93万元，占91.63%；社会保障和就业支出333.14万元，占4.56%；住房保障支出272.26万元，占3.73%；文化旅游体育与传媒支出5.13万元，占0.07%；城乡社区支出1.37万元，占0.01%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度财政拨款支出年初预算数为5818.38万元，支出决算数为7306.84万元，完成年初预算的125.58%，其中：

1、教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）。

年初预算为3913.28万元，支出决算为6694.93万元，完成年初预算的171%，决算数大于年初预算数的主要原因是：部分人员经费及教育费附加项目经费不在年初预算内。

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

年初预算为1487.53万元，支出决算为333.14万元，完成年初预算的22%，决算数小于年初预算数的主要原因是：当年退休人员比新进人员多。

3、住房保障支出(类)住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为417.57万元，支出决算为272.26万元，完成年初预算的65%，决算数小于年初预算数的主要原因是：当年退休人员比新进人员多。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度财政拨款基本支出5592.16万元，其中：

人员经费5069.57万元，占基本支出的90.66%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助支出等。

公用经费522.59万元，占基本支出的9.34%，主要包括办公费、印刷费、办公费、水费、物业管理费、差旅费、维修费、培训费、专用材料费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出等。

七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为1.1万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；由于上年数为0无法计算百分比，与上年相比无增减。决算数小于预算数的主要原因是公务接待费支出减少。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数决算数均为0无法计算百分比，与上年相比无增减。2024年度安排因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,本单位无此项经费支出。

2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数决算数均为0无法计算百分比，与上年相比无增减。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数决算数均为0无法计算百分比，与上年相比无增减。常德市第七中学（本单位无二级机构）更新公务用车0辆。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数决算数均为0无法计算百分比，与上年相比无增减。截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，无此项经费支出。

3.公务接待费支出预算为1.1万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；由于上年数为0无法计算百分比，与上年相比无增减。决算数小于预算数的主要原因是没有产生相关接待支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

    2024年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：

本单位无政府性基金收支。

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

2024年度国有资本经营预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：

本单位无国有资本经营预算收支。

十、关于机关运行经费支出说明

机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理事业单位公共预算财政拨款基本支出中公用经费支出，本单位为事业单位，因此机关运行经费为0。

十一、一般性支出情况说明

2024年本部门开支会议费0万元；开支培训费6.47万元，用于开展1、专业老师培训2人，经费预算1.4万元，2、班主任及德育工作人员培训35人，经费预算5.07万元；举办秋季校运会等节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支5.47万元，主要是举办秋季校运会，购买奖牌和荣誉证书，经费预算0.62万元，举办元旦汇演，经费预算4.85万，主要是节目拍摄费，经费预算0.45万元，舞台设备租赁费，经费预算4.4万元。

十二、关于政府采购支出说明

本部门2024年度政府采购支出总额152.8万元，其中：政府采购货物支出33万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出119.8万元。授予中小企业合同金额152.8万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额152.8万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十四、关于2024年度预算绩效情况的说明

（一）绩效管理工作开展情况

根据预算绩效管理要求，本单位组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目0个，共涉及资金0万元，占一般公共预算项目支出总额的0%。组织对2024年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2024年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

组织对0个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。

组织对常德市第七中学1个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出7306.84万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，我校树立科学发展理念，以提高教育教学质量为发展重点，创建“文明校园”为抓手，促进学生全面发展为保证，落实教师教学业绩“出色”、校长管理策略“出新”、学校教学质量“过硬”，学生学业水平“逐步提升”。确保重大安全事故和重大公共卫生责任事件“零”发生率，大班额控制率100%，学生毕业率100%。致力建设“教师幸福、学生快乐、家长信任、社会满意”的双一流现代化特色学校。

（二）部门（单位）整体支出绩效情况

1.目标完成情况

学校加强日常教学管理工作，注重内涵建设。在2024年度，学校师资达到239人，招收学生889人，在校生规模达到2612人，初中生毕业率100%，高中生毕业率100%，教学质量在市直同类学校排名前列，高考本科上线率83.1%，学考合格率达100%，完善教学设施设备投入6.67万元，服务对象整体满意度99%。

2.产生的主要效益情况

① 经济效益情况：实现非税收入拨款432.74万元。学校实现了预算管理的精细化管理，进一步强化了省市财政专项资金的监管，坚持“一项一申请”的原则，做到项目事前有报告、事后有登记。

② 社会效益情况：优化学校管理举措，确保学校优质发展，全面提升学校声誉，培养更多优质学生。2024年学考合格率100%，高考本科上线率83.1%,

③ 生态效益情况：加大绿化改造投入，总体来说，校园美化、亮化工作正在稳步前进。

④ 可持续性效益情况：学校紧紧围绕“高质量 重素养 树品牌”的奋斗目标，不断完善内涵建设和基础设施建设，并争取到了市委市政府及市教育局市财政局的资金支持。

⑤ 社会公众满意度情况：经过调查 ，社区满意度99%以上，家长满意度99%以上，学生满意度达97%以上。

（三）存在的问题及原因分析

可以从预算和预算绩效管理，部门履职效能，资金分配、使用和管理，资产和财务管理、政府采购等方面归纳存在的问题；反映各种预算支出执行偏离绩效目标的情况，并分析其原因。

详见附件五：整体支出绩效自评报告

第四部分    名词解释

一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

二、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

三、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

四、机关运行经费：行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出。

第五部分   附 件

2024年度常德市第七中学部门整体支出绩效自评报告

一、单位基本情况

常德市第七中学是市教育局管理下的副处级事业单位，主要承担有关初、高中学历教育工作任务，完成市委市政府和市教育局交办的其他工作任务。组织教育教学、教学教研活动，保证教育教学质量，合理配置学校“人、财、物、信息”资源。

常德市第七中学是一所省示范完全中学，现有编制213人，2024年末实有在职教职工239人，退休136人。年末在校学生2612人。

根据市委编办核定，常德市第七中学内设科室4个，内设科室分别是办公室、总务科、学生科、教务科。

常德市第七中学目前财务状况良好，无债务。

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出情况

本年基本支出5592.16万元，其中：人员经费5069.57万元，包括：基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、退休费等；公用经费522.59万元，包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费等。

（二）项目支出情况

本年项目支出1714.68万元，项目名称：综合楼新建工程。

三、政府性基金预算支出情况

常德市第七中学2024年无使用政府性基金预算拨款安排的支出。

四、国有资本经营预算支出情况

常德市第七中学2024年无使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

五、社会保险基金预算支出情况

常德市第七中学2024年社会保险基金预算总计818.61万元，决算支出总计789.72万元；其中机关事业单位基本养老保险缴费预算531.65万元，决算支出576.59万元；职工基本医疗保险缴费预算256.76万元，决算支出195.70万元；其他社会保障缴费预算（含大额医疗互助保险、工伤保险等）30.21万元，决算支出17.43万元。

六、部门整体支出绩效情况

(一)目标完成情况

学校加强日常教学管理工作，注重内涵建设。在2024年度，学校师资达到239人，招收学生889人，在校生规模达到2612人，初中生毕业率100%，高中生毕业率100%，教学质量在市直同类学校排名前列，高考本科上线率83.1%，学考合格率达100%，完善教学设施设备投入 6.67万元，服务对象整体满意度99%。2024年整体绩效目标完成情况较好。

（二）产生的主要效益情况

1. 经济效益情况：实现非税收入拨款432.74万元。学校实现了预算管理的精细化管理，进一步强化了省市财政专项资金的监管，坚持“一项一申请”的原则，做到项目事前有报告、事后有登记。

2. 社会效益情况：优化学校管理举措，确保学校优质发展，全面提升学校声誉，培养更多优质学生。2024年学考合格率100%，高考本科上线率83.1%,

3. 生态效益情况：加大绿化改造投入，2024年8月“老旧小区改造工程”完成家属区绿化改造。2024年4月学校被市人大教科文卫委员会评为“绿色环保学校”。总体来说，校园美化、亮化工作正在稳步前进。

4.可持续性效益情况：学校紧紧围绕“高质量 重素养 树品牌”的奋斗目标，不断完善内涵建设和基础设施建设，并争取到了市委市政府及市教育局市财政局的资金支持。2024年度被评为“目标考核先进单位”、“全市教育系统清廉学校建设工作先进单位”、“全国青少年校园足球特色学校”。

5.社会公众满意度情况：经过调查 ，社区满意度99%以上，家长满意度99%以上，学生满意度达97%以上。

七、存在的问题及原因分析

（一）财务管理方面存在的问题

1. 对学校会计工作的重要性有待进一步加强；

2. 管理人员业务素质有待进一步提高；

3. 固定资产管理有待进一步规范。

（二）业务工作方面存在的问题

1. 基础设施仍不完善；

2. 办学水平和人才培养质量有待进一步提升；

3. 管理水平和治理能力需要进一步提高。

八、 下一步改进措施

（一）财务管理方面

1. 要更新理念、转变思想，加强学校领导对财务管理工作的重视 ；

2．注重财务管理人员的素质培养，经常为他们提供专业知识和工作业务的培训，提高业务素质；

3. 注重对学校资产的核对，查看帐帐、帐实是否相符。

（二）业务工作方面

1. 加大资金投入，加强整体规划设计，提升校园环境质量；

2. 大力引进高素质专业技能教师；

3. 更加注重校园文化，促进内涵建设。

九、部门整体支出绩效自评结果拟应用和公开情况

部门整体支出绩效自评结果按相关规定应用和公开。

十、其他需要说明的情况

无