常德市特殊教育学校2023年度部门决算公开
目录
第一部分 常德市特殊教育学校概况
一、部门职责
二、机构设置
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算收入支出决算情况
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2023年度预算绩效情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分 常德市特殊教育学校概况
一、部门职责
常德市特殊教育学校为市教育局管理的正科级事业单位，属于市财政预算一级拨款单位。其主要工作任务是：对智障、聋哑儿童实行康复教育和义务教育；对智障、聋哑少年实行职业教育和聋生高中学历教育；对区县市特殊教育师资进行培训。学校现有学生480人，教学班级36个，在编教职工115人。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。常德市特殊教育学校内设机构包括：本单位内设科室4个，所属事业单位0个。
内设科室分别是：办公室、教务处、政教处和总务处。
所属事业单位分别是：无。
（二）决算单位构成。本单位无所属二、三级预算单位，故2023年部门决算编制范围的为常德市特殊教育学校本级。
第二部分 部门决算表
第三部分 2023年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收入总计5601.79万元。与上年相比，减少294.85万元，降低5%，主要是因为基础绩效奖减少导致人员经费减少、教育费附加项目减少。支出总计5601.79万元。与上年相比，减少294.85万元，降低5%，主要是因为基础绩效奖减少导致人员经费减少、教育费附加项目减少。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计5601.79万元，其中：财政拨款收入5301.25万元，占95%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入298.94万元，占4.97%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入1.6万元，占0.03%。
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计5601.79万元，其中：基本支出5212.21万元，占93%；项目支出389.58万元，占7%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收入总计5301.25万元。与上年相比，增加95.17万元,增长1.8%，主要是因为职称评定和工资晋档导致人员经费增加。财政拨款支出总计5301.25万元。与上年相比，增加95.17万元,增长1.8%，主要是因为职称评定和工资晋档导致人员经费增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出5298.25万元，占本年支出合计的95%。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出增加92.17万元，增长1.8%，主要是因为职称评定和工资晋档导致人员经费增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出5298.25万元，主要用于以下方面：教育（类）支出4376.13万元，占82.60%；社会保障和就业（类）支出568.13万元，占10.72%;住房保障（类）支出353.98万元，占6.68%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算数为4082.90万元，支出决算数为5298.25万元，完成年初预算的129%，其中：
1、教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）。
年初预算为3411.89万元，支出决算为3678.71万元，完成年初预算的108%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员经费支出有所增加。
2、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。
年初预算为0万元，支出决算为265.31万元，由于年初预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初没有预算此项目，为预算调整事项。
3、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为8万元，由于年初预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初没有预算此项目，为预算调整事项。
4、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为424.11万元，由于年初预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：教育费附加项目增加。
5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）行政单位离退休（项）。
年初预算为27.65万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。
6、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为447.26万元，支出决算为406.57万元，完成年初预算的91%，决算数小于年初预算数的主要原因是：机关事业单位基本养老保险缴费基数有调整，年中有人员退休。
7、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为241.42万元，支出决算为161.57万元，完成年初预算的67%，决算数等于年初预算数的主要原因是：机关事业单位基本养老保险缴费基数有调整，年中有人员退休。
8、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）
年初预算为353.98万元，支出决算为353.98万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出5212.21万元，其中：
人员经费4405.77万元，占基本支出的85%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、对个人和家庭的补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助。
公用经费806.44万元，占基本支出的15%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、培训费、专用材料费、劳务费、福利费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数、决算数为0，无法计算百分比，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数、决算数为0，无法计算百分比，主要原因是我校无因公出国（境）费支出。
公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数、决算数为0，无法计算百分比，决算数等于预算数的主要原因是我校未使用财政拨款资金用于公务接待费支出，与上年相比无变化，主要原因是我校未使用财政拨款资金用于公务接待费支出。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数、决算数为0，无法计算百分比，决算数等于预算数的主要原因是我校公务用车购置数及保有量为0，与上年相比无变化，主要原因是我校公务用车购置数及保有量为0。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数、决算数为0，无法计算百分比，决算数等于预算数的主要原因是我校公务用车购置数及保有量为0，与上年相比无变化，主要原因是我校公务用车购置数及保有量为0。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2024年度政府性基金预算财政拨款收入3万元；年初结转和结余0万元；支出3万元，其中基本支出3万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：
年初预算为0万元，支出决算为3万元，为我校承办2023年中小学啦啦操比赛经费。
由于年初预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初没有预算此项目，为预算调整事项。
九、国有资本经营预算收入支出决算情况
2024年度国有资本经营预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：
本单位无国有资本经营预算收支。
十、关于机关运行经费支出说明
本部门2024年度机关运行经费支出0万元，机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费支出，本单位为事业单位，因此机关运行经费为0。
十一、一般性支出情况说明
2024年本部门开支会议费0万元。开支培训费17万元，用于开展教师培训，培训人数160人，内容为：“党建工作网络培训”经费预算2万元；“教师技能培训”经费预算1万元；“教师继续教育全员远程学习”经费预算3万元；“班主任核心素养培训”经费预算5万元；“新课程改革教师培训”经费预算6万元。举办开学典礼、体艺节、军训等节庆、晚会活动，开支17万元，主要是举办开学典礼、高三成人礼租用设备音响等，经费预算5万元；第十二届校园艺术节暨元旦文艺汇演活动，主要为租赁音响、服装、摄影设备等，经费预算为8万元；举行军训支付教官劳务费等，经费预算为4万元。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2024年度政府采购支出总额390万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出390万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，无其他用车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、关于2024年度预算绩效情况的说明
（一）绩效评价工作开展情况。
组织对2024年度本部门整体支出开展绩效自评，共涉及资金5601.79万元。其中，一般公共预算5298.25万元，占一般公共预算支出总额的100%；政府性基金预算项目1个3万元，占政府性基金预算支出总额的100%；国有资本经营预算项目0个0万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0个0万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。
（二）绩效评价结果。
2024年度本部门（单位）整体支出全年预算数4764.04万元，执行数5601.78万元，完成预算的117%，绩效自评得分94分，评价等级为“优秀”。
1.绩效目标完成情况：
（1）教学质量再添新硕果
2024年高考，学校本科上线率达91.4%，全市39所普通高中，本科上线率达到或超过90%以上的学校只有6所，我校是其中之一。1人被录取为空军飞行学员，1人被中央美院录取，3人“985”高校强基计划录取。学校招生形势越来越好，更多毕业生把常外作为升学的第一选择，生源质量持续改善，高中特色化、初中精品化的目标正在逐步推进。
（2）育人水平再上新台阶
一是发挥名师“头雁”效应。湖南省王辉高中地理名师网络工作室被评为“全国先进名师工作室”。教职工1人荣获湖南省2024年“基础教育精品课”大赛一等奖，7人获得市级奖。5人在市直教学研讨活动中荣获一等奖，其中1人获全市学科竞赛活动一等奖第一名。1人获得湖南省教育工会首届书法、美术作品征集活动省级一等奖。二是启动科研“动力”引擎。全年4项省级、1项市级教育科研课题被批准立项。35篇教育教学案例获省级一、二等奖。8篇学术论文在国家级专业刊物发表，6篇论文获得省级一等奖。6名学生获得国家级学科竞赛奖励，21名学生获省级学科竞赛一、二等奖。
（3）办学业绩再获新赞誉
一是特色化办学得到认可。2024年，学校先后获评“全国青少年校园足球特色学校”“湖南省铸牢中华民族共同体意识教育示范校”“第二批湖南省中小学劳动教育实验校”“常德市健康学校”等，全年承办了常德市青少年阳光体育活动联赛中小学啦啦操比赛等上级主管部门中心工作5项。二是社会影响力不断扩大。一年来，学校先后接待省内外10余所兄弟学校来校参观交流，承接省市级各类研修培训班6次。学校注重对学生传统美德教育，5月前后，新华社以《帮妈妈扫大街，一点儿不丢人》为题，报道我校周奕唯同学周末5点起床帮环卫工妈妈扫大街的先进事迹，引发中央广播电视总台、文明湖南等多家主流媒体及抖音、快手等自媒体的转载，引发重大社会反响，学校好评度和受关注度大大提升。
2.发现的主要问题及原因：
一是绩效目标设定不明确，学校在制定年度预算时，未能清晰界定各项工作的绩效目标，导致工作方向模糊，无法有效衡量工作成果；二是部分项目预算执行进度偏慢，主要原因是项目前期论证和审批流程较长，影响了资金支付时效；二是绩效目标的细化和量化程度有待加强，个别支出与产出的关联性不够直观，源于我们在绩效目标设定环节的经验与精度不足。
3.下一步改进措施：
一是强化预算精准性与执行刚性。 推行“按月分解、季度考评”的预算执行机制，加强与业务科室的提前联动，确保项目前期准备充分，杜绝资金等待项目，加快支出进度，提高预算执行的均衡性和时效性；二是深化成本绩效管理。 在保障必要支出的前提下，严格审核各项经费开支，探索建立重点项目的事前成本效益评估机制。加强对资产配置、耗材使用等的精细化管理，力求节约高效，将有限的资金用在刀刃上；三是优化绩效指标体系建设。 结合学校发展规划，进一步细化、量化绩效指标，增强指标与业务工作的关联度与可衡量性。建立绩效结果与下年度预算安排挂钩的机制，切实发挥绩效目标的导向和约束作用。
（三）评价结果应用情况。
根据2024年度的部门整体支出绩效自评、部门评价及财政评价结果，我部门对各项反馈意见进行了深刻梳理与总结。为切实将评价结果转化为管理效能，在2025年度预算安排、支出结构调整、资金管理及制度建设等方面的具体运用情况如下：
1、强化绩效导向，精准编制2025年预算，2025年预算编制将严格实行“绩效优先”原则。一是对评价等级为“优”的项目，在2025年预算中予以优先保障；二是对评价等级为“中”或“差”的项目，按不低于10%的比例压减预算额度，并责令整改，确无必要或效益不高的项目将不再安排预算；三是新增项目必须设定清晰、量化、可衡量的绩效目标，并将其作为预算申报的前置条件，从源头提升预算的科学性。
2、优化支出结构，保障学校发展重点
根据评价结果反映的资金使用效益情况，我们将着力优化2025年支出结构。一是压减非刚性、非重点领域的一般性支出，特别是对自评中发现的内控环节冗余、耗材浪费等现象进行经费约束。二是将节约出的资金集中投向评价结果好、师生需求迫切、与学校发展战略紧密相关的领域，如智慧校园建设、教学设备更新、特色课程开发等，确保资金投向最有效益的地方。
3、硬化过程管控，提升资金使用效率
一是严格执行预算，强化月度、季度资金支付计划管理，避免“前松后紧”或突击花钱。二是建立大额资金支付预警机制，对支付进度异常的项目及时介入，分析原因并督促整改，确保财政资金安全、高效运行。
第四部分 名词解释
一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。
二、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。
三、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。
四、机关运行经费：行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出。
第五部分 附件
2023年度部门整体支出绩效自评报告
一、部门（单位）基本情况
（一）机构、人员构成
常德市特殊教育学校是常德市人民政府主办、市教育局主管的事业单位，财政全额拨款，一级预算。单位内设办公室、教务处、政教处、总务处4个科室。截至2023年底，核定事业编制120人，在职115人。单位负责人：龙明忠。地址：常德市武陵区城东三闾路。
单位资产状况：截至2023年12月31日止，账面反映固定资产原值12918.06万元。其中：土地、房屋及构筑物9833.59万元，通用设备1257.58万元，专用设备1372.21万元，办公家具403.72万元，图书50.96万元。
（二）单位主要职责
1.对残疾儿童少年实施义务教育。
2.全市特殊教育师资培训中心。
3.听障儿童语言训练中心
4.市残疾人艺术表演中心
5.智障儿童康复中心和省残联拟定的聋儿语训康复中心。
（三）部门绩效总目标
1.市城区听障儿童和智障儿童学前教育入学率达70％；
2.市城区听障儿童和智障儿童义务教育入学率达90％；
3.全市听障少年高中阶段（含职业教育）入学率达80％；
4.全市智障少年职业教育入学率达30％；
5.全市特殊教育教学业务指导中心，培养一支专业化程度较高的特殊教育师资队伍。
（四）2023年度部门绩效目标
1.市城区听障儿童和智障儿童学前教育入学率达70％；。
2.市城区听障儿童和智障儿童义务教育入学率达90％；
3.全市听障少年高中阶段（含职业教育）入学率达80％；
4.全市智障少年职业教育入学率达30％；
5.全市特殊教育教学业务指导中心，培养一支专业化程度较高的特殊教育师资队伍。
二、一般公共预算支出情况
（一）基本支出情况
三公经费0.7
1.公务用车购置和维护经费0；
2.出国经费0；
3.公务接待0.7。
（二）项目支出情况
1.特定目标类项目支出348.15；
2.其他运转类项目支出0。
三、政府性基金预算支出情况
我校无政府性基金预算支出。
四、国有资本经营预算支出情况
我校无国有资本经营预算支出。
五、社会保险基金预算支出情况
我校无社会保险基金预算支出。
六、部门整体支出绩效情况
我校是常德市人民政府投资建设的公益性教育事业单位，承担对市城区听障儿童和智障儿童进行学前教育、义务教育、高中阶段教育及职业教育的工作职能。我校整体支出所取得的效益主要体现在社会效益和服务对象及社会公众满意度方面。
一年来，在市教育局的正确领导下，学校克服缺编少员的难题，100多名青年教师心系残疾学生、力耕特教专业，助推学校高质量发展。教师个人及集体诵写讲、手语类比赛获得国家级奖励。信息化教育教学获得教育部吴岩副部长在全省工作会上的高度赞肯，学校被指定为全国教育数字化系列微纪录片拍摄点，湖南仅一所学校。信息化应用场景案例被推荐到教育部，拟配应用成果视频短片在第二届世界数字教育大会上展示。
在全体师生的共同努力下，教师团队作品《读中国》获第五届中华经典诵写讲大赛“诵读中国”经典诵读大赛国家级优秀奖。学校送教案例《以“送”之名，惠“教”于生》获湖南省2023年送教上门典型案例一等奖。《我的祖国》获湖南省“阅美湖湘”第二届国家通用手语应用能力大赛一等奖。《望岳》获湖南省“诗教中国”中华经典诵写讲大赛中学教师组一等奖。1堂精品课获湖南省“基础教育精品课” 一等奖。另有其他参赛作品获省级二等奖1项，省级三等奖4项；市级一等奖3项，市级二等奖4项，市级三等奖8项。学生在上级部门组织的比赛中获奖累计35人次，其中市级团体特等奖1项，12人次；“三独”比赛获奖3人次；书法绘画摄影作品比赛获奖16人次；信息素养提升实践活动获奖4人次。在湖南省第三届体育云动会的各项赛事中揽获300多张奖状，获奖学生人数200多人，学校在体育书画项目获得最佳组织奖。
1.持续深化课程改革。全年邀请高校教授来校指导20余次，听课30多节，专题研讨20多场，进一步完善了课程体系，开发了校本化学材和教师指导手册，形成了课题选题框架系统。不断推进教学研究。坚持每周二、三、四下班后1小时教研活动，全年150多学时。在改革引领下，大兴课题研究，目前学校在研课题4项，其中省重点课题1项、省一般课题2项，市教育科学规划课题1项，正在申请国家教育科学规划课题1项。深入开展一日跟踪调研。今年暑假开展了全员“三一”活动（1名教师联系1名学生“贴身式”生活1天），其目的在于走进学生真实生活，发现学生的困难和需求，对照反思学校教育和课堂教学的不足，提出对策和建议，共收到90多篇调研报告，在课改汇报会上进行总结、分享和学习。坚持为常德市福利院65名特殊儿童开展评估、送教24次，累计送教192小时。
2.培养卓越师资，提升教育质量。采取教研-培训一体化模式，开展校本培训累计600多人次；选派教师完成各级各类线下培训，累计55人次；组织教师参加线上培训累计319人次；积极发挥市特殊教育师资培训中心作用，组织开展全市信息技术与培智教育课堂教学深度融合培训、全市特殊教育骨干教师、校长培训，累计培训261人次。构筑“三个一”工程，滋养教师成长。学校坚持推进教师专业发展“三个一”工程（即每名教师每年完成一堂高质量展示课、撰写一篇高水平论文、阅读一本专业书籍），全年教师完成展示课94节次；撰写论文119篇，获奖87篇；抄写读书笔记115篇，共计600多页。
3.安全为基文明引领。加强“三防”建设，共建和谐校园。进行校园监控升级改造，新增摄像头218个。拍摄原创手语儿歌《国家安全靠大家》公益宣传片，并进行安全教育。开展全员应急救护知识技能培训，学校50名教师获得了救护员资格证书。深化德育改革，提升德育效果。全年累计开展国旗下小课堂27课时，各班通过情景剧、歌谣等形式演绎礼仪、安全等知识。课改背景下，组织师生家长开展端午节齐包粽子、中秋节猜灯谜、跳蚤小市场等活动，组织学生参加书画、摄影、三独、啦啦操等比赛。出台德育园地电子期刊，累计阅读量1000余次；联合恒德社工、文理学院等单位开展志愿结对活动，让特殊孩子感受社会关爱。
4.聚焦思想建设，强化理论武装。严格落实“第一议题”制度，“第一议题”传达学习9次。征订主题教育学习材料300余套，汇编政治理论学习资料人手一本，全校教师人均政治理论学习笔记50多页。聚焦组织建设，提升党建质量。扎实开展“一月一课一片一实践”主题党日活动，先后开展了“新春慰问，爱暖人心”“我为群众办实事，义务助农显真情”“清洁共享电车头盔，倡导安全骑行”等12次志愿服务活动，服务300余人次；学校自编自导自制党员教育电视片《扎根》荣获全市教育系统“学用新思想 建功新时代”精品微党课视频竞赛一等奖，对学校教师尤其是新进教师产生良好的教育作用。聚焦作风建设，筑牢廉洁底线。深入推进清廉学校建设，举办师生廉洁书画等活动，收集作品50余幅，择优展示在新建的校园廉洁文化长廊上，产生良好的警示教育作用；先后3次开展“身边的好老师”等主题征文比赛，收集作品200余篇，15篇获市级奖励，学校被评为优秀组织单位。持续开展自媒体乱象、领导干部利用职权为亲友牟利自查自纠等专项整治活动，筑牢廉洁底线。
七、存在的问题及原因分析
1.绩效考评目标模糊，缺乏相应的责任机制；
有详细的工作计划，但工作目标模糊零散，没有形成比较完整的目标体系，缺乏明确的责任机制。
2.偏重绩效考核，忽略了绩效管理其它流程。
对绩效中计划制定、考评技术创新、结果再次运用、绩效方面沟通不重视，在权重设置方面，过于偏重教师工作方式和工作结果方面的考核，忽视教师工作过程的考核。
八、下一步改进措施
1.明确绩效考核目标，建立相关制度。
2.绩效考核重结果也要重过程，同时加强绩效管理工作。
九、部门整体支出绩效自评结果拟应用和公开情况
通过我校部门整体支出绩效自评，我们发现了工作中的成绩和不足，在今后工作中将根据绩效考评目标具体化，建立相应的责任机制，制定好计划、考评并及时公开相关的信息。
十、其他需要说明的情况（无）
