常德嘉树学校2024年度部门决算公开

目  录

第一部分 常德嘉树学校概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况说明

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于2024年度预算绩效管理情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分

常德嘉树学校概况

一、部门职责

为促进教育事业发展提供服务，提供小、初学历教育。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。本单位内设科室四个，所属事业单位0个。

内设科室分别是：办公室、教务科、学生科、总务科

所属事业单位分别是：无。

（二）决算单位构成。本单位无所属二、三级预算单位，故2024年部门决算编制范围为常德嘉树学校本级。

第二部分    部门决算表

收入支出决算总表

公开01表

部门：常德嘉树学校 单位：万元

注：1.本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。
    2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

收入决算表

　 　 　 　 　 　 　公开02表

部门：常德嘉树学校 　 　 　 　 　                　单位：万元

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况，逐级细化公开到功能分类项级科目。

支出决算表

　 　 　 公开03表

部门：常德嘉树学校 　 　 　 　 　                 　单位：万元

注：本表反映部门本年度各项支出情况，逐级细化公开到功能分类项级科目。

财政拨款收入支出决算总表

                                                                                                                              公开04表

部门：常德嘉树学校 　 　 　 　 　 　            单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

一般公共预算财政拨款支出决算表

     部门：常德嘉树学校                                                                                                     公开05表

                                                                                                                           单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况，逐级细化公开到功能分类项级科目。

一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

部门：常德嘉树学校                                                                                                          公开06表

单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

公开07表

部门：常德嘉树学校      单位：万元

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况，逐级细化公开到功能分类项级科目。

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

                                                                                                            公开08表

部门：常德嘉树学校   单位：万元

注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况，逐级细化公开到功能分类项级科目。

财政拨款“三公”经费支出决算表

公开09表

部门：常德嘉树学校     单位：万元

注：本表反映部门本年度财政拨款“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

第三部分

2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收入总计2861.33万元。与上年相比，减少1588.6万元，降低35.7%，主要是一般公共预算财政拨款收入、事业收入及其他收入都减少。支出总计2861.33万元。与上年相比，减少1588.6万元，降低35.7%，主要是因为教育费附加安排的项目支出减少。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计2861.33万元，其中：财政拨款收入2561.62万元，占89.53%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入199.71万元，占6.98%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入100万元，占3.49%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计2861.33万元，其中：基本支出2689.59万元，占94%；项目支出171.74万元，占6%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入总计2561.62万元。与上年相比，减少1453.41万元，减少36.2%，主要是因为其他教育费附加安排的财政拨款收入减少。财政拨款支出总计2561.62万元。与上年相比，减少1453.41万元，降低36.2%，主要是因为教育费附加安排的项目支出减少。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出2561.62万元，占本年支出合计的89.53%。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出减少1453.41万元，减少36.2%，主要是因为教育费附加安排的项目支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出2561.62万元，主要用于以下方面：公共安全（类）支出4.01万元，占0.16%；教育（类）支出2149.64万元，占83.92%；社会保障和就业（类）支出267.63万元，占10.45%；住房保障（类)支出140.34万元，占5.47%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算数为1991.36万元，支出决算数为2561.62万元，完成年初预算的128.64%，其中：

1、公共安全支出（类）公安（款）一般行政管理事务（项）。

年初预算为0万元，支出决算为4.01万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未预算，年中预算调整。

2、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。

年初预算为1534.07万元，支出决算为1704.79万元，完成年初预算的111.13%，决算数大于年初预算数的主要原因是：发放医疗补助未预算，年中调增的住房公积金列入此功能科目。

3、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育（项）。

年初预算为0万元，支出决算为164.74万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初未预算，年中预算调整。

4、教育支出（类）普通教育（款）其他教育费附加（项）。

年初预算为0万元，支出决算为280.11万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：教育费附加项目未列入年初预算，年中预算调整。

5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

 年初预算为205.84万元，支出决算为192.95万元，完成年初预算的93.74%，决算数小于年初预算数的主要原因是：在职人员养老保险缴费基数减少。

6、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。

年初预算为111.11万元，支出决算为74.68万元，完成年初预算的67.21%。主要原因是在职人员医疗保险缴费基数减少。

7、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算140.34万元，支出决算140.34万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出2400.94万元，其中：

人员经费2049.25万元，占基本支出的85.35%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、养老保险缴费、医疗保险缴费、住房公积金等。

公用经费351.69万元，占基本支出的14.65%，主要包括办公费、水电费、维修费、差旅费、培训费、福利费等。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数与预算数一致，与上年决算数一致。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数与预算数一致，与上年决算数一致。2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数与预算数一致，与上年决算数一致。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数与预算数一致，与上年决算数一致。我单位（单位本级或某二级机构）更新公务用车0辆。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数与预算数一致，与上年决算数一致。截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数与预算数一致，与上年决算数一致。2024年度共接待来访团组0个、来宾0人次，本校无此项经费支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

2024年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。本单位无政府性基金预算收支。

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

2024年度国有资本经营预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。本单位无国有资本经营预算收支。

十、关于机关运行经费支出说明

本部门2024年度机关运行经费支出0万元，机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费支出，本单位为事业单位，因此机关运行费为0。本单位公用经费合计351.69万元，与上年相比减少133.37万元，降低27.5%。主要原因是：2024年部分公用经费在事业收入和其他收入中列支。

十一、一般性支出情况说明

2024年本部门开支会议费0万元；开支培训费23.06万元，其中用于开展骨干教师培训费16.93万元，培训人数38人，内容为：教师综合能力提升杭州高级研修班培训；教师继续教育培训费0.47万元，培训人数129人，内容为教师继续教育培训；教师年度课程培训费5.66万元，培训人数129人，内容为教师素养提升年度课程培训。2024年本单位开支节庆、晚会、论坛、赛事等0万元。

十二、关于政府采购支出说明

本部门2024年度政府采购支出总额305.59万元，其中：政府采购货物支出50.71万元、政府采购工程支出105.96万元、政府采购服务支出148.92万元。授予中小企业合同金额305.59万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额50.71万元，占授予中小企业合同金额的16.59%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0套；单位价值100万元以上专用设备0套。

十四、关于2024年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。组织对2024年度本单位整体支出开展绩效自评，涉及项目1 个，共涉及资金171.1万元。其中，一般公共预算项目1 个171.1万元，占一般公共预算支出总额的6.68%；政府性基金预算项目0个0万元，占政府性基金预算支出总额的0%；国有资本经营预算项目0 个0 万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0 个0万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。

（二）绩效评价结果。2024年度本单位整体支出全年预算数2823.85万元，执行数2689.59万元，完成预算的95.25%，绩效自评得分94分，评价等级为“优秀”。绩效目标完成情况：一是产出指标中质量指标全部完成；二是满意度指标全部完成；三是产出指标中数量指标基本完成；四是效益指标全部完成。发现的主要问题及原因：一是绩效目标设定不明确，导致工作方向模糊，无法有效衡量工作成果；二是绩效评价指标体系不完善，评价指标单一；三是侧重于财务指标，忽视了非财务指标如教学质量等的重要性。问题产生的主要原因：一是缺乏专业的绩效管理人才；二是缺乏系统的绩效管理知识和技能，难以有效开展绩效管理工作。下一步改进措施：一是健全沟通机制，建立健全学校内部的沟通渠道；二是加强与上级教育部门和其他学校的交流与合作，学习借鉴先进的管理经验和教育理念。

（三）评价结果应用情况。根据2024年度绩效自评结果对本部门2025年度预算安排，支出结构调整，资金管理，制度建设等方面结果运用简要说明如下：一是根据本单位各部门的绩效目标合理安排2025年度预算；二是优化管理流程,对学校的各项管理流程进行梳理和优化，提高工作效率；三是加强本单位预算及内控管理制度等方面的建设。

第四部分    名词解释

一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

二、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

三、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

四、机关运行经费：行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出。

第五部分   附 件

2024年度常德嘉树学校整体支出绩效自评报告

一、部门（单位）基本情况

（一）机构、人员构成

常德嘉树学校成立于2022年8月，是一所市教育局直属公办学校，位于常德市三闾路457号。属市本级财政预算全额拨款事业单位。统一社会信用代码：12430700MB0784458T，单位负责人：覃道攀。学校设教务处、政教处、办公室、总务处4个机构，核定人员编制156人，实有编制人员129人。现有专职教师129人、其中管理人员2人。2024年末学校教职工204人，其中在岗在编人员129人，临聘人员17人。高级教师10人，省、市级学科带头1人、骨干教师9人，在校学生人数共计2429人。

（二）单位主要职责

1、我校明确绩效管理目标，以提高教育教学质量为核心，以促进教师成长和学生全面发展为根本目的，构建符合本校实际的绩效管理体系。

2、设立清晰的预算与目标，并构建多维度的考核指标体系，包括教学工作量、教学质量、科研成果、师德师风等多个方面，确保考核全面、客观、公正。

3、制定绩效管理制度，明确绩效管理的原则、流程、考核标准等要素。

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出情况

常德嘉树学校2024年基本支出2689.59万元，其中人员经费2055.7万元，包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、离休费、退休费、生活补助等；公用经费633.89万元，包括：物业费、福利费、办公费、印刷费、维修费、工会经费、其他商品和服务支出等。

（二）项目支出情况

常德嘉树学校2024年项目支出171.7万元，主要用于操场改造及教学设备购置。

三、政府性基金预算支出情况

常德嘉树学校2024年无使用政府性基金预算拨款支出。

四、国有资本经营预算支出情况

常德嘉树学校2024年无使用国有资本经营预算拨款安排的支出。

五、社会保险基金预算支出情况

常德嘉树学校2024年社会保险基金预算总计316.93万元，其中养老保险预算205.83万元，医疗保险预算99.41万元，其他社会保障预算11.69万元。2024年社会保险基金决算支出267.62万元，其中养老保险支出192.95万元，医疗保险支出70.21万元，其他社会保障决算4.46万元。

六、部门整体支出绩效情况

（一）教育教学

1、我校47个班级人数均控制在55人及以下，大班额控制率100%,目标已完成。

2、《中小学生科学高阶思维培养》等市级以上课题研究立项数2项；获得2024年湖南省教育厅举办的教学比武一等奖1人次、省级说课比赛二等奖1人次、市级教学比武一二等奖共8人次；基础教育精品课活动部级精品课2堂、省级精品2堂，市级精品课13堂；湖南省在线备课大赛省级二三等奖3个；教师论文（教学设计）累计132篇、省市级录像示范课等方面获市级以上奖励13人次；《常德嘉树学校开展“弯弯腰”环保小卫士志愿者活动》、《常德嘉树学校开展防欺凌集体宣誓签名活动》、《常德嘉树学校举行“5·12”防灾减灾演练活动》等内容在人民日报、新华通讯社、常德日报、湖南教育电视台、常德教育网等省市级以上新闻媒体宣传报道60次,目标已完成。

3、根据学校提供的小、初教职工及学生信息，小学教职工77名，小学学生人数1596名，小学教职工与学生比为1:19。初中教职工52名，初中学生人数833名，初中教职工与学生比为1：13.5，目标已完成。

（二）学生发展

1、2024年一年级划片招生206人、初一年级招生366人，并严格按照市教育局阳光招生政策要求完成招生工作，招生信息公开率100%。目标已完成。

2、2024年九年级206名学生均已毕业，毕业率100%，目标已完成。

3、学生团体赛事：湖南省第九届中学生建制班合唱比赛活的省级一等奖；“湖南省青少年啦啦操云竞赛”省级特等奖；第七届“我是答题王”湖南省禁毒知识竞赛团体奖项三等奖；2024年常德市青少年阳光体育运动联赛中小学啦啦操比赛获市级特等奖、一等奖；2024年常德市市直建制班现场合唱比赛市级一等奖；2024年常德市大市中学生建制班合唱比赛市级一等奖；2024年湖南省啦啦操联赛（常德站）市级第一名；常德市市直初中男子排球赛市级第二名、市直初中女子排球赛市级第五名，目标已完成。

4、学生个人赛事：在教育部全国中小学竞赛白名单——“语文报杯”《第二十六届“语文报杯”中学生主题征文行动》国家级奖项16人次协会；《2024年常德市独唱、独奏、独舞比赛》、《第25届全国学生信息素养提升实践活动》等18项比赛中获奖人次达134人次，其中市级奖项118人次，国家级奖项16人次，目标已完成。

5、2024年11月举办第九届校运动会，目标已完成。

（三）学生资助

2024年学生资助资金发放惠及学生123人次，发放对象合规、发放资金准确、发放及时，目标已完成。

（四）平安校园

1、全年未发生重大安全事故和重大公共卫生责任事件，目标已完成。

2、我校获得2024年度市直教育单位目标管理先进单位，目标已完成。

（五）改善办学条件

1、学校对学校运动场进行维修改造，验收合格率100%，目标已完成。教学楼外墙及卫生间池维修、绿化养护、广播音响设备系统升级改造等工程改造项目均按合同约定支付价款，资金支付及时率100%、资金支付准确率100%，目标已完成。

2、学校公告栏、座椅、教室多媒体设备等校园设施，无破损情况，完好率100%，目标已完成。学校已建立完整的设施设备维修台账，维修及时，目标已完成。

3、市本级教育信息化项目，对购进教学仪器设备的数量、运行情况等方面进行验收，验收合格率100%。所有教学仪器设备均正常运行，目标已完成。

4、教室教学设备互联网接入率100%，多媒体终端配备率100%，目标已完成。

5、经调查问卷统计，教师满意度为96.43%；学生满意度为98.47%；家长满意度96.43%，目标已完成。

2024年嘉树学校基本完成了全年工作任务，产生的主要效益表现如下：

1、中考考成绩获佳绩。2024 年中考，我校总均分位居市直第二，仅次于芷兰；其中道德与法治“一分三率”位居市直第一，英语和化学学科均分位居市直第一。九年级共206人参考，职高录取10人，普高185人，普高录取率达到90%；22 届学生在生源质量不高的环境下，生地会考合格率为 96%以上，综合成绩稳居市直第四，仅此与芷兰育才和五中三所学校。2024 年上学期调考和协考，22届和23届学生考出风格也考出了水平。22 届三分一率的综合排名由入校时的市直排名第 10（市城区第 14 名）跃居到了市直第 5。23 届三分一率的综合排名也由入校时的市直排名第十跃居到了市直第四，2024年下学期，期中三校联考考试，各年级继续在抓落实上发力，进一步拉近与芷兰差距。

2、学校荣誉添新彩。在学校党支部的正确领导下，我校获得2024年度市直教育单位目标管理先进单位。

3、师生参赛积极，进步明显，硕果累累。罗艳老师的精品课评为部级精品课，于今年10月上线至国家智慧中小学平台；侯昕老师获得省级教学比武一等奖；陈娟、胡蓉老师省级教学比武斩获“一银一铜”、市级精品课一等奖；杨丹、罗巧巧、覃楚茹、李金红、张宁悦、王京媛等教师均获市直中小学教学竞赛一等奖，李为老师指导的学校合唱团蝉联省级一等奖“三连冠”，李梓君、腾超、刘哲老师训练的学生在市直中学篮排球比赛中力夺“双季军”；湖南省在线备课大赛，市直35个学校团队参赛，我校4个主备团队（初中数学、初中英语、小学英语和初中道德与法治）获得省级二、三等奖。

学生团体赛事：湖南省第九届中学生建制班合唱比赛活的省级一等奖；“湖南省青少年啦啦操云竞赛”省级特等奖；第七届“我是答题王”湖南省禁毒知识竞赛团体奖项三等奖；2024年常德市青少年阳光体育运动联赛中小学啦啦操比赛获市级特等奖、一等奖；2024年常德市市直建制班现场合唱比赛市级一等奖；2024年常德市大市中学生建制班合唱比赛市级一等奖；2024年湖南省啦啦操联赛（常德站）市级第一名；常德市市直初中男子排球赛市级第二名、市直初中女子篮球赛市级第三名。

学生个人赛事：在教育部全国中小学竞赛白名单——“语文报杯”《第二十六届“语文报杯”中学生主题征文行动》国家级奖项16人次协会；《2024年常德市独唱、独奏、独舞比赛》、《第25届全国学生信息素养提升实践活动》等18项比赛中获奖人次达134人次，其中市级奖项118人次，国家级奖项16人次。

4、办学影响力不断扩大。通过网络和现场培训的方式，组织教师参加培训达14次，参加教师达129人。

2023-2024年教师情况

5、困难学生资助到位。2024年共资助学生123人次，资助资金共计4.95万元，惠及96多户建档立卡和困难残疾家庭等。

七、存在的问题及原因分析

绩效目标设定不明确，学校在制定年度预算时，未能清晰地界定各项工作的绩效目标，导致工作方向模糊，无法有效衡量工作成果。绩效评价指标体系不完善，评价指标单一，侧重于财务指标，忽视了非财务指标如教学质量等的重要性。

问题产生的主要原因：一是缺乏专业的绩效管理人才，学校财务人员往往专注于财务核算和资金管理，缺乏系统的绩效管理知识和技能，难以有效开展绩效管理工作；二是由于没有专业人员的指导和培训，导致绩效管理工作在方法和技术上存在不足。

八、下一步改进措施

 1、健全沟通机制,建立健全学校内部的沟通渠道，如定期的教职工大会、部门工作汇报会等，确保信息的及时传递和问题的及时解决。加强与上级教育部门和其他学校的交流与合作，学习借鉴先进的管理经验和教育理念。

2、优化管理流程,对学校的各项管理流程进行梳理和优化，提高工作效率，减少不必要的繁琐环节。

九、部门整体支出绩效自评结果拟应用和公开情况

部门整体支出绩效自评结果将作为年底绩效考核的依据之一。相关自评报告和自评表格已同步在单位门户网站上完成公开。

十、其他需要说明的情况：无