常德市第六中学2024年度部门决算公开

目  录

第一部分 常德市第六中学单位概况

一、部门职责

二、机构设置及决算单位构成

第二部分 部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

九、财政拨款“三公”经费支出决算表

第三部分 部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、政府性基金预算收入支出决算情况

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

十、关于机关运行经费支出说明

十一、一般性支出情况说明

十二、关于政府采购支出说明

十三、关于国有资产占用情况说明

十四、关于2024年度预算绩效管理情况的说明

第四部分 名词解释

第五部分 附件

第一部分

常德市第六中学单位概况

一、部门职责

（一）我校主要是根据党的教育方针和国家法律法规以及上级有关教育教学标准，承担市内有关初、高中学历教育工作任务。

（二）完成市委、市政府和教育局交办的其他工作任务。

二、机构设置及决算单位构成

（一）内设机构设置。根据市委编办核定，本单位内设科室4个，所属事业单位0个，全部纳入2024年度部门决算编制范围。

内设科室分别是：办公室、教务科、学生科、总务科。

所属事业单位分别是：无

（二）决算单位构成。本单位无二、三级预算单位，故2024年部门决算编制范围为常德市第六中学本级。

第二部分    部门决算表

收入支出决算总表

公开01表

部门：常德市第六中学                                                                   单位：万元

注：1.本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。
    2.本套报表金额单位转换时可能存在尾数误差。

收入决算表

　 　 　 　 　 　 　 　 　 公开02表

部门：常德市第六中学                                                                   单位：万元

注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况，逐级细化公开到功能分类项级科目。

支出决算表

　 　 　 　 　 　 　 　 公开03表

部门：常德市第六中学                                                                   单位：万元

注：本表反映部门本年度各项支出情况，逐级细化公开到功能分类项级科目。

财政拨款收入支出决算总表

                                                                                                                  公开04表

部门：常德市第六中学                                                                   单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款和国有资本经营预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。

一般公共预算财政拨款支出决算表

                                     公开05表

部门：常德市第六中学                                                                   单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款支出情况，逐级细化公开到功能分类项级科目。

一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

         公开06表

部门：常德市第六中学                                                                   单位：万元

注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。

政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

公开07表

部门：常德市第六中学                                                                   单位：万元

注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转和结余情况，逐级细化公开到功能分类项级科目。

国有资本经营预算财政拨款支出决算表

                                                                                                            公开08表

部门：常德市第六中学                                                                   单位：万元

注：本表反映部门本年度国有资本经营预算财政拨款支出情况，逐级细化公开到功能分类项级科目。

财政拨款“三公”经费支出决算表

公开09表

部门：常德市第六中学                                                                   单位：万元

注：本表反映部门本年度财政拨款“三公”经费支出预决算情况。其中，预算数为“三公”经费全年预算数，反映按规定程序调整后的预算数；决算数是包括当年财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。

第三部分

2024年度部门决算情况说明

一、收入支出决算总体情况说明

2024年度收入总计5876.12万元。与上年相比，减少1480.03万元，降低20.12%，主要是因为社会保障和就业支出减少。支出总计5876.12万元。与上年相比，减少1480.03万元，降低20.12%，主要是因为主要是因为社会保障和就业支出减少。

二、收入决算情况说明

2024年度收入合计5876.12万元，其中：财政拨款收入5551万元，占94.47%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入264.96万元，占4.51%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入60.16万元，占1.02%。

三、支出决算情况说明

2024年度支出合计5876.12万元，其中：基本支出5695.33万元，占96.92%；项目支出180.79万元，占3.08%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款收入总计5551万元。与上年相比，减少987.01万元,减少15.1%，主要是因为社会保障和就业支出减少。财政拨款支出总计5551万元。与上年相比，减少987.01万元，降低）15.1%，主要是因为社会保障和就业支出减少。 

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出5551万元，占本年支出合计的94.47%。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出减少987.01万元，降低）15.1%，主要是因为社会保障和就业支出减少。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出5551万元，主要用于以下方面：教育（类）支出4757.91万元，占85.71%;社会保障和就业支出451.03万元，占8.13%；住房保障支出342.06万元，占6.16%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算数为5551万元，支出决算数为5551万元，完成年初预算的100%，其中：

1、教育支出(类）普通教育（款）初中教育（项）。

年初预算为5万元，支出决算为5万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数保持一致。

2、教育支出(类）普通教育（款）高中教育（项）。

年初预算为4198.34万元，支出决算为4198.34万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数保持一致。 

3、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育（项）。

预算数为2.96万元，决算为2.96万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数保持一致。

4、教育支出（类）教育附加安排的支出（款）其他教育附加安排的支出（项）。

预算数为551.6万元，决算数为551.6万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数保持一致。

5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

预算数为418.35万元，决算数为418.35万元,完成年初预算的100%,决算数与年初预算数保持一致。

6、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。

预算数为0万元，决算数为18.26万元，由于预算数为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数主要原因是没有预算人员过世的抚恤费。

7、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。

预算数为14.43万元，决算数为14.43万元,完成年初预算的100%,决算数与年初预算数保持一致。

8、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

年初预算为342.06万元，支出决算为342.06万元，完成年初预算的100%。决算数与年初预算数保持一致。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度一般公共预算财政拨款基本支出5370.2万元，其中：

人员经费4992.52万元，占基本支出的92.97%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、其他对个人和家庭的补助。

公用经费377.68万元，占基本支出的7.03%，主要包括办公费、印刷费、水电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、租赁费、工会经费、福利费、其他交通费、其他商品和服务支出。

七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为3万元，支出决算为1.94万元，完成预算的64.67%；与上年相比增加1.31万元，增长216.67%。决算数大于预算数的主要原因是公务接待减少。决算数大于上年数的主要原因是增加了80周年校庆接待校友支出。

（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；由于预算数为“0”，无法计算百分比，决算数与年初预算数保持一致，与上年数保持一致。

2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；由于上年数为“0”，无法计算百分比。其中：

公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为“0”，无法计算百分比，决算数与年初预算数保持一致，与上年数保持一致。

公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，所以我单位无此项支出。截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费支出预算为3万元，支出决算为1.94万元，完成预算的64.67%；与上年相比增加1.31万元，增长（216.67%。决算数小于预算数的主要原因是公务接待减少。决算数大于上年数的主要原因是增加了80周年校庆接待校友支出。2024年度共接待来访团组3个、来宾143人次，主要是学术交流、教研活动、80周年校庆发生的接待支出。

八、政府性基金预算收入支出决算情况

本单位无政府性基金预算收支。

九、国有资本经营预算收入支出决算情况

本单位无国有资本经营预算收支。

十、关于机关运行经费支出说明

机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出，本单位为事业单位，因此机关运行经费为“0”。

十一、一般性支出情况说明

2024年本部门开支会议费0万元；开支培训费19.63万元，用于开展教育教学培训，人数157人，内容为： “国培计划”培训、精品课堂及班级管理培训、高中校长任职资格培训、教师全员远程培训、乡村教师适岗培训、常德市市级骨干教师高级研修班培训、常德市中学优秀班主任高端研修班培训、党员网络培训等；2024年本单位开支节庆、晚会、论坛、赛事等0万元。

十二、关于政府采购支出说明

本部门2024年度政府采购支出总额400.01万元，其中：政府采购货物支出50.18万元、政府采购工程支出180.79万元、政府采购服务支出169.04万元。授予中小企业合同金额400.01万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额400.01万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的50.18%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

十三、关于国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

十四、关于2024年度预算绩效情况的说明

（一）绩效评价工作开展情况。

组织对2024年度本单位整体支出开展绩效自评，涉及项目0个，共涉及资金0万元。其中，一般公共预算项目0 个0万元，占一般公共预算支出总额的0%；政府性基金预算项目0资本经营预算项目0个0 万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0 个0万元，占社会保险基金预算支出总额的%。

（二）绩效评价结果。

2024年度本单位整体支出全年预算数5876.12万元，执行数5876.12万元，完成预算的100%，绩效自评得分97分，评价等级为“优秀”。绩效目标完成情况：一是效益指标全部完成；二是满意度指标全部完成；三是产出指标中数量指标基本完成；四是产出指标中质量指标全部完成。发现的主要问题：一是绩效目标不完善，年初申报目标缺少教育收费、校园安全等方面的绩效指标。绩效指标未与单位年度计划相对应，与预算资金不匹配；二是指标设置单一，教育教学目标不够清晰，应加强教师队伍建设和学校文化氛围建设。三是资产管理不够规范，资产管理信息化水平较低，导致资产的动态管理难度较大，资产损坏率高，维修费用占比大。问题产生的主要原因：一是缺乏专业的绩效管理人才，学校工作人员缺乏系统的绩效管理知识和技能，难以有效开展绩效管理工作；二是由于没有专业人员的指导和培训，导致绩效管理工作在方法和技术上存在不足。

  下一步改进措施：一是加强绩效管理；二是加强内控管理，建全内控制度；三是强化学校资产管理。

（三）评价结果应用情况。

根据2024年度绩效自评结果对本部门2025年度预算安排，支出结构调整，资金管理，制度建设等方面结果运用简要说明如下：一是根据本单位各部门的绩效自评合理安排2025年度预算；二是在支出结构上以教育教学为中心，加大教师队伍建设资金投入；三是在资金管理上更加高效合规；四是加强本单位预算及财务管理制度等方面的建设；五是加强公物管理，提高资产的使用效率，减少无效损耗。

第四部分    名词解释

一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括人员支出和公用支出。

二、项目支出：指在基本支出以外为完成相关行政任务和事业发展目标所发生的各项支出。

三、“三公”经费：指通过财政拨款资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费支出。

四、机关运行经费：行政单位和参照公务员法管理事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出。

第五部分   附 件

2024年度常德市第六中学整体支出绩效自评报告

一、 单位基本情况

（一）机构、人员构成

常德市第六中学是财政全额拨款一级预算副处级事业单位，单位内设办公室、学生科、教务科、后勤科4个科室。截至2024年底，核定事业编制197人，实有210人。另有离退休人员189人，遗属8人。单位负责人： 程光明。地址：常德市武陵区人民东路劳动街。

（二）单位主要职责

1、市城区学生义务教育和高中教育。

2、组织教育教学、教学教研活动，保证教育教学质量，合理配置学校“人、财、物、信息”资源。

3、维护教职工利益，保障教职工合法权益，以教职工和学生的人生幸福和生命质量作为关注焦点。

 （三）单位财务情况

 2024年初预算5876.12万元，其中一般公共预算5551万元，纳入专户管理的非税收入拨款264.76万元，其他收入60.16万元。

（四）部门绩效目标

一、部门绩效总目标

把教学放在首位，一切为教学服务，实现平安校园、和谐校园的目标，争创省级标兵文明校园。

二、2024年度部门绩效目标

1.把教学放在首位，一切为教学服务。

2.完成年度教育教学计划，年度内师资力量达到210人，完成招生计划800人。

3.稳步进行校园建设，年度内完成体艺馆项目优化设计及申报工作。

4.提高师生整体素质，推动学校可持续发展。

5.整体满意度达到98%以上。

二、一般公共预算支出情况

（一）基本支出情况

1、财政拨款支出决算总体情况

2024年度财政拨款支出5551万元，占本年支出合计的94.47%。

2、财政拨款支出决算结构情况

2024年度财政拨款支出5551万元，主要用于以下方面：教育（类）支出4757.91万元，占85.71%;社会保障和就业支出451.03万元，占8.13%；住房保障支出342.06万元，占6.16%。

3、财政拨款支出决算具体情况

2024年度财政拨款支出年初预算数为5551万元，支出决算数为5551万元，完成年初预算的100%，其中：

（1）教育支出：

年初预算为4757.91元，支出决算为4757.91万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数保持一致。

（2）社会保障和就业支出：

年初预算为451.03万元，支出决算为451.03万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数保持一致。

（3）住房保障支出：

年初预算为342.06元，支出决算为342.06万元，决算数与年初预算数保持一致。

4、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度财政拨款基本支出6251.81万元，其中：人员经费4992.52万元，占基本支出的92.97%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、助学金、奖励金等；公用经费377.68万元，占基本支出的7.03%，主要包括办公费、印刷费、水电费、邮电费、差旅费、维护费、培训费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用等。

5、一般公共预算财政拨款三公经费支出决算情况说明

（1）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

“三公”经费财政拨款支出预算为3万元，支出决算为1.94万元，完成预算的64.67%，决算数小于预算数的主要原因是公务接待减少，与上年相比增加1.31万元，增长216.67%。增加的主要原因是增加了80周年校庆接待校友支出。其中：

因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算0万元，由于预算数为“0”，无法计算百分比，决算数与年初预算数保持一致，与上年数保持一致。

公务接待费支出预算为3万元，支出决算为1.94万元，完成预算的64.67%，决算数小于预算数的主要原因是公务接待减少，与上年相比减少1.31万元，增长216.67%。增加的主要原因是增加了80周年校庆接待校友支出。

公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的100%，决算数等于预算数的主要原因是2024年本单位无公用车辆购置及运行维护费用；与上年相比减少0万元，减少100%,减少的主要原因是2023年本单位无公用车辆购置及运行维护费用。

（2）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1.94万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,无此项经费支出。

2、公务接待费支出决算为1.94万元，2024年度共接待来访团组3个、来宾143人次，主要是学术交流、教研活动、80周年校庆发生的接待支出。

3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，常德市第六中学更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，无此项经费支出，截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

（二）项目支出情况

常德市第六中学2024年度项目支出总计180.79万元，其中：房屋建筑物购建0万元；办公设备购置支出6万元；专用设备购置支出82.83万元；大型修缮支出91.96万元；其他资本性支出0万元。

三、政府性基金预算支出情况

常德市第六中学2024年度无政府性基金预算支出。

四、国有资本经营预算支出情况

常德市第六中学2024年度无国有资本经营预算支出。

五、社会保险基金预算支出情况

常德市第六中学2024年度无社会保险基金预算支出。

六、部门整体支出绩效情况

1、目标完成情况

在2024年度完成在校2439名学生的教学,完成招生计划，完成各项项目建设工作。全年预算金额5876.12万元，全部用于保障教育教学，保证成本合理的控制在预算范围内,并达到收支平衡。社区满意率98%以上，家长满意度98%以上，学生满意度98%以上。校园环境得到大幅度改善，社会声誉有了显著提升，学校年底被评为市级文明标兵单位和综合治理先进单位，基本完成了2024年度绩效目标。

（二）主要效益

1、经济效益情况：完成了中学学历教育，达到收支平衡。

2.、社会效益情况：全面提升学校声誉，确保学校优质发展。

3.、生态效益情况：不断优化校园生态环境。

4、可持续性效益情况：学校建设上新台阶，办学硬件进一步改善和提高。

5、社会公众满意度情况：经过调查 ，常德市第六中学满意度98%。

七、存在的问题及原因分析

（一）财务管理方面存在的问题

 1、财务人员少，业务能力不强；

2、学校公物管理制度欠到位，人为损坏公物过多；

 3、固定资产管理需专人专责，及时准确的对学校资产进行清查还有欠缺。

（二）业务工作方面存在的问题

1、预算编制不够合理和全面，在预算编制时与预算执行存在差异 。

2、对项目目标设定和各项指标的理解和认识还有欠缺，目标不够明确，不够细化和量化。

八、下一步改进措施

 1、加强财务人员业务培训；

2、加强学校公物和固定资产管理。

3、预算编制要合理，减少编制与执行中存在的差异。

4、对绩效目标要设置更加细化、量化。